hoe verklaar ik een lening van mijn familie als herkomst van geld

Een familielening is een bron van middelen, geen bron van vermogen

Een familielening verklaart hoe het geld op de rekening is gekomen, niet waar het vermogen oorspronkelijk vandaan komt — dat onderscheid tussen bron van middelen en bron van vermogen is precies waarom een lening op zichzelf vaak niet volstaat. De instelling die het cliëntenonderzoek doet onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme wil weten waar het geld van de familie zelf vandaan kwam voordat het werd uitgeleend. Zonder die stap blijft er een gat: een lening verklaart een overboeking, niet een herkomst.

In de praktijk wordt gevraagd om een leenovereenkomst met datum, bedrag, rente-afspraak en aflossingsschema, plus een bankafschrift dat de daadwerkelijke overboeking toont. Daarnaast komt vaak de vraag terug hoe de uitlener aan dat bedrag kwam: was het spaargeld, een erfenis, de verkoop van een woning of onderneming? Dat kan aanleiding geven om ook bij de uitlener een stukje herkomst te documenteren, ook al is die zelf geen partij bij de aanvraag. Als de familielening juist bedoeld is om een schenking of erfenis te vervangen — bijvoorbeeld omdat de gever nog leeft en er fiscale redenen zijn — is het onderscheid met een echte lening relevant; zie ook hoe een erfenis of schenking als bron wordt onderbouwd, want de bewijslast verschilt.

Waar dit uit volgt: het cliëntenonderzoek in de Wwft

De verplichting om herkomst van middelen te onderzoeken volgt uit het cliëntenonderzoek dat instellingen — banken, notarissen, betaaldienstverleners — moeten uitvoeren op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Die wet schrijft niet voor welk exact document een aanvrager moet aanleveren; ze verplicht de instelling om zich een verifieerbaar beeld te vormen van de herkomst, en de invulling daarvan verschilt per instelling en per bedrag. Welke stukken in de praktijk vaak worden gevraagd — leenovereenkomst, bankafschrift, onderliggende herkomst bij de uitlener — staat samengevat bij met welke stukken je herkomst aantoont.