Met welke stukken toon ik aan waar mijn geld vandaan komt?

Herkomst aantonen met documenten die de geldstroom laten zien

U onderbouwt de herkomst van uw geld door met stukken te laten zien waar het vandaan komt en hoe het bij u terecht is gekomen. Denk aan een verkoopakte, een jaarrekening, een erfenisverklaring of bankafschriften die de weg van het geld tonen. De bank, notaris of andere instelling wil geen verhaal horen, maar iets zien: een document waarmee zij zelf kunnen nagaan dat uw uitleg klopt.

Welke stukken precies nodig zijn, hangt af van de bron. Komt het geld uit de verkoop van uw onderneming, dan is de verkoopovereenkomst met de koopsom het eerste bewijs; lees meer hierover bij hoe u vermogen uit de verkoop van uw bedrijf onderbouwt. Gaat het om een erfenis of schenking, dan telt vooral de notariële akte of de verklaring van erfrecht, zoals uitgelegd bij hoe u aantoont dat geld uit een erfenis of schenking komt. Is het geld over jaren opgebouwd spaargeld, dan vraagt men vaak een reeks afschriften in plaats van één document. Belangrijk is ook het onderscheid tussen de eenmalige transactie die u nu doet en het vermogen dat daaraan voorafging — dat verschil wordt toegelicht bij bron van middelen versus bron van vermogen.

Waar dit uit volgt: het cliëntenonderzoek in de Wwft

Instellingen zoals banken en notarissen zijn wettelijk verplicht dit soort onderzoek te doen, het zogeheten cliëntenonderzoek. Dat staat in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wet verplicht instellingen om na te gaan wie hun klant is en waar het geld vandaan komt, voordat zij een dienst verlenen. De Wwft is de Nederlandse uitwerking van een Europese richtlijn, Richtlijn (EU) 2015/849, die onder meer bepaalt wie als uiteindelijk belanghebbende van een bedrijf geldt. Omdat de wet de instelling verplicht om te controleren, en niet u om een bepaald document aan te leveren, verschilt het per instelling en per situatie welk bewijs precies wordt gevraagd.