Herkomst van vermogen aantonen: wat de wet vraagt en wat niet
De vraag naar herkomst van vermogen komt voort uit wetgeving die op meerdere plekken tegelijk geldt, met eigen termen per sector.
Waar de verplichting vandaan komt
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) verplicht banken, notarissen, accountants en een aantal andere beroepsgroepen om cliëntenonderzoek te doen voordat zij een dienst verlenen. Onderdeel daarvan is onderzoek naar de bron van het vermogen dat in een transactie wordt gebruikt.
De wet zelf noemt geen vaste lijst met verplichte documenten. Instellingen vullen dat zelf in, op basis van hun eigen risicobeoordeling. Daardoor kan de ene bank een ander stuk vragen dan de andere notaris, voor een vergelijkbare transactie.
Herkomst van het geld versus herkomst van het vermogen
Een veelgemaakte vervanging: het bewijs dat een bedrag van rekening A naar rekening B is gegaan, wordt aangezien voor bewijs van herkomst. Dat is een overboeking, geen herkomst. De vraag die de instelling stelt, gaat verder terug: hoe is dat vermogen ooit ontstaan.
Bij een erfenis is dat bijvoorbeeld de verklaring van erfrecht plus de aangifte erfbelasting. Bij verkoop van een woning de leveringsakte plus de aflossing van de hypotheek. Bij jarenlang sparen een reeks jaaropgaven die het opbouwen van het bedrag laat zien, niet alleen het eindsaldo.
Wat er misgaat zonder dossier
Zonder samenhangend dossier moet bij elke instelling opnieuw worden uitgelegd en aangetoond waar het geld vandaan komt, met het risico dat stukken ontbreken of dat de tijdlijn niet aansluit. Een dossier waarin de bewijsstukken op volgorde staan met een korte toelichting per stuk, is bij elke volgende aanvraag opnieuw te gebruiken.
Wie erachter zit
kycvault.eu is een dienst van Point2Create BV, Energieweg 1, 3133 EB Vlaardingen (KvK 63324547). Vragen kunnen naar office@kycvault.eu.