hoe leg ik geld van een buitenlandse investeerder uit aan mijn bank

Kapitaalinjectie vraagt om bron én route

Bij kapitaal van een buitenlandse investeerder toetst de bank twee dingen los van elkaar: waar het geld bij de investeerder vandaan komt, en langs welke route het bij uw onderneming terecht is gekomen. Dat eerste is de herkomst van vermogen van de investeerder zelf — vermogen dat afwijkt van bron van middelen, want dat laatste gaat om de concrete transactie, niet om de opbouw van het vermogen erachter. Bekijk dat onderscheid ook in bron van middelen versus bron van vermogen als u de aanvraag van de bank wilt structureren voordat u erop antwoordt.

Voor de route is de gebruikelijke bewijslast: aandeelhoudersovereenkomst of leningsovereenkomst, bankafschrift van de investeerder waaruit de uitgaande betaling blijkt, en het aandeelhoudersregister of de notariële akte waarin de deelname is vastgelegd. Bij een buitenlandse partij komt daar vaak een vraag bovenop: is de investeerder zelf een UBO — een uiteindelijk belanghebbende, de natuurlijke persoon die de zeggenschap of het belang heeft — of zit er nog een structuur achter, zoals een holding of een fonds. In dat laatste geval wil de bank de keten tot aan de natuurlijke persoon zien. Ontbreekt een stuk uit die keten, dan is een verklaring van de investeerder zelf vaak het enige alternatief; kijk voor de opties die overblijven bij een onvolledig dossier naar wat als er geen bewijs meer is van de herkomst.

Grondslag: cliëntenonderzoek en het UBO-register

Dat de bank hierin doorvraagt volgt uit het cliëntenonderzoek van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme: de instelling moet vaststellen wie de uiteindelijk belanghebbende is en wat een verklaarbare bron van het vermogen is, ook als de tegenpartij een buitenlandse rechtspersoon is. Voor de eigen structuur speelt de Handelsregisterwet 2007 mee: de UBO-gegevens die daar zijn geregistreerd, dienen doorgaans als eerste vergelijkingspunt voor wat de bank al weet tegenover wat u aanlevert.